Begroting 2025
Financiën
Paginanummer in website: 80Financiën
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen Cultuur | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | ||
| Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -164.700 | -165.425 | -162.713 | -162.713 | -164.713 | ||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2024 / Begroting 2025 | 1.394 | -5.559 | -4.291 | -4.291 | -4.351 | ||
| Kasschuif Stadsmuseale functie | Kasschuiven | 1.000 | -1.000 | 0 | 0 | 0 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2025 en verder | Kiezen voor Rotterdam | 0 | 168 | 326 | 326 | 326 | |
| Bestemmingsreserve Noodfonds | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Regio Deal cultuur | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 394 | -4.727 | -4.617 | -4.617 | -4.678 | |
| Begroting na wijzigingen | -163.306 | -170.985 | -167.004 | -167.004 | -169.065 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Kasschuif Stadsmuseale functie
Bij de Voorjaarsnota 2023 is voor de inrichting van een tijdelijke locatie met stadsmuseale functie éénmalig middelen beschikbaar gesteld. Het bod op de voorziene locatie is niet geaccepteerd, waardoor naar een nieuwe locatie moet worden gezocht. De verwachting is dat de kosten in het komende jaar worden genomen. Daarom zijn de beschikbare middelen verschoven naar 2025.
Kiezen voor Rotterdam 2025 en verder
Bij de Voorjaarsnota 2023 is besloten tot een organisatieopgave van € 150 mln. De organisatieopgave is verder uitgewerkt in Kiezen voor Rotterdam. Kiezen voor Rotterdam heeft als doel om tot een kleinere slagvaardige organisatie te komen. Dat betekent dat de gemeente dingen anders gaat doen en dit leidt tot een verlaging van de lasten voor personeel. Dit staat uitgebreid toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering. De besparing voor 2024 van € 20 mln is bij de Voorjaarsnota en Eerste Herziening 2024 verdeeld over de begrotingsprogramma's. De besparing voor 2025 en verder is nu structureel verdeeld over de begrotingsprogramma’s (€ 168.000 in 2025 tot € 326.000 in 2028).
Bestemmingsreserve Noodfonds
Op basis van inmiddels verleende en mogelijk nog te verlenen subsidies aan culturele organisaties voor noodsteun als onderdeel van de coronamaatregelen, worden onttrekkingen aan de daarvoor opgezette bestemmingsreserve nu in de begroting verwerkt. In 2024 wordt € 306.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve. Omdat zowel de onttrekking als de lasten worden begroot, is de aanpassing per saldo € 0.
Bestemmingsreserve Regio Deal cultuur
Op basis van de laatste subsidieverlening voor de Regio Deal wordt de onttrekking aan de daarvoor aanwezige bestemmingsreserve nu in de begroting verwerkt. De Regio Deal omvat de samenwerking van het Rijk en de gemeente om de kwaliteit van leven, wonen en werken van inwoners en ondernemers te verhogen. In 2024 wordt € 102.000 onttrokken aan de bestemmingsreserve. Zowel de onttrekking als de lasten worden begroot. Daardoor is het saldo van deze bijstelling € 0.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn er diverse technische wijzigingen. De grootste wijzigingen zijn:
- De budgetten zijn vanaf het jaar 2025 geactualiseerd naar het prijspeil 2025. Daarnaast zijn de loonbudgetten vanaf 2024 bijgesteld met 0,93% naar aanleiding van de cao 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen (-€ 5 mln in 2025 tot -€ 5 mln in 2028).
- Invulling taakstellingen: Voor de invulling van diverse taakstellingen wordt vanuit dit programma € 309.000 structureel bijgedragen.
- Overige technische wijzigingen: € 128.000 in 2024 tot € 14.000 in 2028.
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Cultuur | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
| Baten exclusief reserves | 2.975 | 4.305 | 947 | 947 | 357 | 357 | |
Bijdragen rijk en medeoverheden | 1.613 | 3.964 | 591 | 591 | 0 | 0 | |
Overige opbrengsten derden | 1.362 | 341 | 357 | 357 | 357 | 357 | |
Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 166.844 | 172.239 | 171.932 | 167.952 | 167.361 | 169.421 | |
Apparaatslasten | 4.876 | 4.948 | 4.853 | 4.682 | 4.682 | 4.682 | |
Inhuur | 283 | 183 | 189 | 189 | 189 | 189 | |
Overige apparaatslasten | 107 | 83 | 89 | 89 | 89 | 89 | |
Personeel | 4.486 | 4.682 | 4.575 | 4.403 | 4.403 | 4.403 | |
Overige verrekeningen | 310 | 547 | 555 | 58 | 58 | 58 | |
Overige verrekeningen | 310 | 547 | 555 | 58 | 58 | 58 | |
Programmalasten | 161.658 | 166.745 | 166.523 | 163.213 | 162.622 | 164.682 | |
Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 3.212 | -852 | -1.614 | -422 | -422 | -422 | |
Overige programmalasten | 108 | 108 | 107 | 107 | 107 | 107 | |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 158.338 | 167.488 | 168.030 | 163.527 | 162.937 | 164.997 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -163.869 | -167.935 | -170.985 | -167.004 | -167.004 | -169.065 | |
| Saldo voor reserveringen | -163.869 | -167.935 | -170.985 | -167.004 | -167.004 | -169.065 | |
Reserves | 2.730 | 4.629 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Onttrekking reserves | 2.500 | 1.918 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Evenementenfonds | 2.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Herstelmaatregelen Corona korte termijn | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Noodfonds | 0 | 1.816 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur | 0 | 102 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 230 | 2.711 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Evenementenfonds | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Groot onderhoud MBVB | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies | 0 | 931 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Noodfonds | 0 | 1.780 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -161.139 | -163.306 | -170.985 | -167.004 | -167.004 | -169.065 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten bestaan voornamelijk uit rijksbijdragen, waaronder de volgende specifieke uitkeringen: Informatiepunten Digitale Overheid, Brede Regeling Combinatiefuncties, Impuls Jongerencultuur, Regeling eenmalige specifieke uitkering en subsidies lokale bibliotheekvoorzieningen. Ook is er een bijdrage van de provincie Zuid-Holland voor de uitvoering van project Verhalenkade Delfshaven.
Lasten
Het gaat hierbij om de lasten voor de ontwikkeling en uitvoering van het cultuurbeleid. Een groot deel van de programmalasten bestaat uit subsidieverlening. Jaarlijks kent de gemeente subsidies toe aan culturele organisaties die zijn opgenomen in het Cultuurplan en de Rotterdamse Culturele Basis, en aan de intermediaire instellingen. Daarnaast wordt jaarlijks subsidie verleend aan de stichting Bibliotheek Rotterdam. Verder zijn er specifieke subsidiebudgetten voor mediabeleid, creatieve industrie, cultuureducatie, evenementen en algemene subsidiebudgetten voor incidentele aangelegenheden.
Reserves
Het gaat hierbij om de onttrekking van de bestemmingsreserve Noodsteun (€ 1,8 mln) en de bestemmingsreserve Regiodeal cultuur (€ 102.000). In de Voorjaarsnota 2024 zijn de resterende middelen vrijgevallen van de bestemmingsreserve Noodsteun (€ 1,8 mln) en van de bestemmingsreserve Jaaroverstijgende cultuursubsidies (€ 931.000).
Meerjarig verloop
De begroting vertoont meerjarig een wisselend verloop. De verklaring is onder andere dat bepaalde uitgaven een incidenteel karakter hebben. Voorbeelden zijn de rijksregelingen die van toepassing zijn in 2024, waaronder Informatiepunten Digitale Overheid, noodsteun aan culturele instellingen en Impuls Jongerencultuur. In 2025 wordt eenmalig € 3,5 mln toegevoegd voor het geleidelijk stopzetten van subsidies aan instellingen die wel in het oude, maar niet in het nieuwe cultuurplan voorkomen. Daarnaast wordt in 2028 eenmalig € 2 mln vrijgemaakt voor huur- en exploitatiekosten die ontstaan na de renovatie van de Centrale Bibliotheek Rotterdam.
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma Cultuur/Rotterdams taakveld | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
| Cultuur | -163.306 | -170.985 | -167.004 | -167.004 | -169.065 |
| Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | -98.985 | -103.330 | -100.532 | -100.532 | -100.532 |
| Media | -25.988 | -25.179 | -25.282 | -25.282 | -27.343 |
| Musea - Cultuur | -38.332 | -42.475 | -41.190 | -41.190 | -41.190 |
Reserves
Onder dit programma vallen de volgende reserves:
| Begroting bestemmingsreserves Cultuur | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Cultuur | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Evenementenfonds | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | 1.225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Jaaroverstijgende Cultuursubsidies | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Noodfonds | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Regiodeal cultuur | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Toelichting reserves
Bestemmingsreserve Evenementenfonds
De onttrekkingen aan de reserve vinden plaats op dit programma, maar ook op het Programma Sport en recreatie voor het organiseren van sportevenementen. Afhankelijk van de evenementen die plaatsvinden, wordt in betreffende jaar onttrokken aan de bestemmingsreserve.