Begroting 2025
Financiën
Paginanummer in website: 91Financiën
Financiële bijstellingen
| Bijstellingen Dienstverlening | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | ||
| Eerste Herziening / Voorjaarsnota 2024 | -80.417 | -78.974 | -81.276 | -79.601 | -78.782 | ||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2024 / Begroting 2025 | -2.221 | -2.894 | -1.774 | -1.164 | -1.124 | ||
| Doorontwikkeling en wegwerken achterstanden Stadsarchief | Kasschuiven | 581 | -275 | -193 | -56 | -56 | |
| Kasschuif Burgerzaken ICT budget | Kasschuiven | 134 | 132 | -267 | 0 | 0 | |
| Subsidie Unie van Vrijwilligers Kasschuif | Kasschuiven | 170 | -170 | 0 | 0 | 0 | |
| Veerkrachtig BoTu 2028 | Kasschuiven | 0 | 0 | 0 | 53 | -53 | |
| Kiezen voor Rotterdam 2025 en verder | Kiezen voor Rotterdam | 0 | 1.746 | 3.304 | 3.304 | 3.304 | |
| Kiezen voor Rotterdam: Effecten op de programmalasten | Kiezen voor Rotterdam | 0 | 101 | 101 | 101 | 101 | |
| 10%-regeling bewonersinitiatieven | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -556 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Actualisatie kapitaallasten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Leges Stadsarchief | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 70 | 70 | 0 | 0 | 0 | |
| Regio Deal Rotterdam Zuid II | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Bestemmingsreserve Menselijke Maat | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Gedeeltelijke vrijval bestemmingsreserve Menselijke Maat | Reserves | 0 | 313 | 0 | 0 | 0 | |
| Vergoeding Basisregistratie Personen (BRP) experiment | Taakmutaties | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | -2.618 | -4.810 | -4.720 | -4.565 | -4.420 | |
| Begroting na wijzigingen | -82.638 | -81.868 | -83.051 | -80.765 | -79.906 | ||
Toelichting financiële bijstellingen
Doorontwikkeling en wegwerken achterstanden Stadsarchief
Voor 2024 zijn bij het stadsarchief middelen beschikbaar gesteld voor ontwikkeling en het wegwerken van achterstanden. Door onder andere krapte op de arbeidsmarkt is het niet mogelijk geweest om deze middelen in 2024 te besteden. Om meerjarig toch te voldoen aan de afspraken voor de inzet van deze middelen, is een kasschuif verwerkt van € 581.000 in 2024 tot -€ 56.000 in 2028.
Kasschuif Burgerzaken ICT budget
Bij Burgerzaken is een kasschuif van ongeveer € 267.000 naar 2026 toegepast. Deze middelen zijn vrijgemaakt voor het benodigde ICT-budget in 2026.
Kasschuif Unie van Vrijwilligers subsidie
Er wordt een kasschuif toegepast waarmee vrijgemaakte middelen uit 2024 worden verschoven naar 2025. De middelen worden ingezet binnen programma Zorg, welzijn en wijkteams om de in de Voorjaarsnota 2024 doorgevoerde bezuiniging op de subsidieverstrekking aan Unie van Vrijwilligers (matcher van hulpvraag en vrijwilligerswerk voor informele zorg) in 2025 terug te draaien.
Veerkrachtig BoTu 2028
In de begroting 2024 is incidenteel budget beschikbaar gesteld vanwege meer focus op de wijken en ondermijning. Dat budget is tot en met 2027 in de begroting verwerkt. Het programma veerkrachtig BoTu en de bijbehorende uitvoeringskosten lopen door tot en met 2028. In de begroting 2025 is een kasschuif toegepast van € 53.000 van 2027 naar 2028. Deze middelen zijn vrijgemaakt voor het programmabudget wat nodig is in 2028. Voor 2027 betekent dit een lastenverlaging van € 53.000 en voor 2028 een lastenverhoging van € 53.000.
Kiezen voor Rotterdam 2025 en verder
Bij de Voorjaarsnota 2023 is besloten tot een organisatieopgave van € 150 mln. De organisatieopgave is verder uitgewerkt in Kiezen voor Rotterdam. Kiezen voor Rotterdam heeft als doel om tot een kleinere slagvaardige organisatie te komen. Dat betekent dat de gemeente dingen anders gaat doen en dit leidt tot een verlaging van de lasten voor personeel. Dit staat uitgebreid toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering. De besparing voor 2024 van € 20 mln is bij de Voorjaarsnota en Eerste Herziening 2024 verdeeld over de begrotingsprogramma's. De besparing voor 2025 en verder is nu structureel verdeeld over de begrotingsprogramma’s.
Kiezen voor Rotterdam: Effecten op de programmalasten
Kiezen voor Rotterdam beoogt een bezuiniging en doorontwikkeling van de organisatie. Voor de begroting 2025 leidt Kiezen voor Rotterdam tot lagere personeelslasten en ook tot lagere programmalasten, bijvoorbeeld voor de overige organisatiekosten. Hierdoor dalen eveneens de baten en lasten die intern worden doorbelast of die de gemeente verrekent met externen.
10%-regeling bewonersinitiatieven
Het participatiebudget van de wijkraden voor bewonersinitiatieven, representatie en participatie is in 2023 niet volledig besteed. Volgens het raadsbesluit uit 2015 is het mogelijk om tot 10% van het oorspronkelijke budget van de gezamenlijke bestuurscommissies mee te nemen naar het eerstvolgende jaar, als en voor zover er sprake is van onderbesteding. Voor 2024 wordt het budget daarom met € 556.000 verhoogd.
Actualisatie kapitaallasten
Kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en rente op investeringen. De kapitaallasten zijn aangepast. Daar zijn twee redenen voor. De eerste is dat er nieuwe en bijgestelde investeringskredieten zijn. De tweede reden is dat de ramingen per jaarschijf zijn geactualiseerd. In de paragraaf Investeringen staan gedetailleerde overzichten van lopende en nieuwe kredieten.
Leges Stadsarchief
De opbrengsten uit de leges Stadsarchief zijn bijgesteld naar de verwachte ontwikkeling van de vraag naar legesproducten. De baten zijn in 2024 en 2025 verhoogd met € 70.000.
Regio Deal Rotterdam Zuid II
Voor de opgave die er is in Rotterdam Zuid is met het Rijk een regiodeal afgesloten. Voor het thema participatie willen we bewoners meer verantwoordelijk maken voor de belangrijkste uitdagingen waar Rotterdam-Zuid voor staat. Dit gebeurt onder andere door het organiseren van een burgerberaad Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ). De extra lasten en baten, per saldo neutraal, zijn verwerkt in de begroting: 2024: € 100.000, 2025: € 550.000 en 2026: € 100.000.
Bestemmingsreserve Menselijke Maat en gedeeltelijke vrijval
De bestemmingsreserve Menselijke Maat is gevormd bij de jaarrekening 2021 na toekenning van de POK-middelen voor 2021 in de decembercirculaire 2021. Bij de Voorjaarsnota 2024 zijn middelen toegekend aan diverse projectvoorstellen ter verbetering van de menselijke maat in de gemeentelijke dienstverlening. De verwachting is dat er iets minder wordt uitgegeven dan gedacht voor verbetering van de ‘first time fix’. Daarnaast wordt de per abuis geboekte onttrekking voor actielijn 3B Systeemleren NPRZ gecorrigeerd, waardoor de onttrekking aan de bestemmingsreserve met € 313.000 naar beneden bijgesteld wordt in 2024. De lasten zijn ook bijgesteld, per saldo is de bijstelling neutraal.
De afgelopen drie jaar is het niet gelukt om voor actielijn 3B Systeemleren NPRZ een concrete bestemming te vinden. Hierdoor hebben er nog geen onttrekkingen plaatsgevonden. De financiële spelregels zijn dat wanneer er drie jaar aansluitend geen onttrekking wordt gedaan, de middelen vrijvallen ten gunste van de algemene middelen. Daarom wordt er nu een vrijval van € 313.000 begroot in 2025.
Vergoeding Basisregistratie Personen (BRP) experiment
In het najaar van 2023 is een experiment gestart waarbij gemeenten verplicht worden om inwoners te informeren over nieuwe inschrijvingen en adreswijzigingen in de BRP. Dit experiment is onderdeel van een toezegging van de staatssecretaris van BZK en voortvloeiend uit een amendement. Gemeenten ontvangen een vergoeding van € 2.400 per jaar voor hun deelname, totaal € 821.000, om de impact op uitvoering en kosten te evalueren.
Technische wijzigingen
Hieronder worden de belangrijkste wijzigingen opgesomd:
- Bij de decharge van de Digitaliseringsagenda is besloten dat programma RAVE (Rotterdamse Aanpak Vervanging E-suite) met ingang van 2024 wordt uitgevoerd binnen programma Dienstverlening. Met deze bijstelling wordt het kapitaallastenbudget overgeheveld van programma Overhead naar programma Dienstverlening, van -€ 2 mln in 2024 tot -€ 1,9 mln in 2028.
- De budgetten zijn vanaf het jaar 2025 geactualiseerd naar het prijspeil 2025. Daarnaast zijn de loonbudgetten vanaf 2024 bijgesteld met 0,93% naar aanleiding van de cao 2024. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen. Van - € 621 in 2024 tot -€ 2.581 in 2028.
- Er wordt in 2025 budget overgeheveld naar programma Zorg, welzijn en wijkteams voor het terugdraaien van de in de Voorjaarsnota 2024 doorgevoerde bezuiniging op de subsidieverstrekking aan Unie van Vrijwilligers.
- Tot slot is er een aantal kleine technische wijzigingen van € 121.000 in 2024 en € 10.000 vanaf 2025 en verder.
Overzicht baten en lasten
| Overzicht van baten en lasten Dienstverlening | Realisatie 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 | |
| Baten exclusief reserves | 12.444 | 18.804 | 19.116 | 20.000 | 19.900 | 19.900 | |
Bijdragen rijk en medeoverheden | 1.082 | 447 | 800 | 350 | 250 | 250 | |
Dividenden | 0 | 1.400 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Overige opbrengsten derden | 11.362 | 16.957 | 18.316 | 19.650 | 19.650 | 19.650 | |
Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 90.387 | 103.046 | 101.518 | 103.273 | 100.887 | 100.028 | |
Apparaatslasten | 57.671 | 72.801 | 76.079 | 73.021 | 72.491 | 71.056 | |
Inhuur | 1.607 | 1.158 | 579 | 480 | 483 | 483 | |
Overige apparaatslasten | 1.275 | 1.210 | 1.386 | 1.385 | 1.483 | 1.392 | |
Personeel | 54.789 | 70.433 | 74.114 | 71.156 | 70.525 | 69.181 | |
Overige verrekeningen | 5.923 | 2.111 | 1.346 | 1.346 | 1.346 | 1.346 | |
Overige verrekeningen | 5.923 | 2.111 | 1.346 | 1.346 | 1.346 | 1.346 | |
Programmalasten | 26.793 | 28.134 | 24.093 | 28.905 | 27.050 | 27.626 | |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 19.569 | 20.654 | 16.161 | 21.209 | 19.487 | 20.067 | |
Kapitaallasten | 87 | 2.121 | 2.273 | 2.104 | 1.961 | 1.957 | |
Overige programmalasten | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Subsidies en inkomensoverdrachten | 7.114 | 5.360 | 5.659 | 5.592 | 5.601 | 5.601 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -77.943 | -84.241 | -82.402 | -83.272 | -80.986 | -80.128 | |
| Saldo voor reserveringen | -77.943 | -84.241 | -82.402 | -83.272 | -80.986 | -80.128 | |
Reserves | 1.511 | 1.603 | 534 | 222 | 222 | 222 | |
| Onttrekking reserves | 2.101 | 2.392 | 1.699 | 1.699 | 1.699 | 1.699 | |
Bestemmingsreserve Achterstanden Stadsarchief | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Citylab | 0 | 253 | 253 | 253 | 253 | 253 | |
Bestemmingsreserve Compensatie Joodse gemeenschap in Rotterdam | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Doorontwikkeling Organisatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Masterplan Dienstverlening | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Menselijke Maat | 624 | 681 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Subsidie gebiedscommissie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Verkiezingen | 1.443 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | |
Rotterdams Investeringsmotor | 33 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 2.315 | 1.477 | 1.477 | 1.477 | 1.477 | 1.477 | |
Bestemmingsreserve Citylab | 872 | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 | |
Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Verkiezingen | 1.443 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | 1.446 | |
| Vrijval reserves | 1.726 | 689 | 313 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Achterstanden Stadsarchief | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Citylab | 0 | 689 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Continuering programma Wijk aan Zet 22-23 | 351 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Herinrichting Driehoeksplein | 139 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Kwaliteitsverbetering BRP | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Menselijke Maat | 0 | 0 | 313 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Mooi Mooi Middelland | 126 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Veerkrachtig BoTu | 93 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bestemmingsreserve Verkiezingen | 653 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -76.432 | -82.638 | -81.868 | -83.051 | -80.765 | -79.906 |
Toelichting overzicht baten en lasten
Baten
De baten bestaan vooral uit de opbrengsten van leges voor publiekszaken en leges voor dienstverlening door het stadsarchief.
Lasten
De lasten bestaan voor het grootste deel uit personeelskosten, de vergoedingen aan de leden van de wijkraden en hun (vice)voorzitters, de overige kosten voor invoering van het nieuwe bestuursmodel Wijk aan Zet. Verder komen de lasten voort uit het budget voor bewonersinitiatieven, de organisatie van de verkiezingen en uit het programma Menselijke Maat.
Reserves
Jaarlijks stelt de gemeenteraad toevoegingen aan en onttrekkingen uit de bestemmingsreserves vast. De huidige bestemmingsreserves zijn: BoTu CLLD, Citylab, Menselijke Maat en Verkiezingen.
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop van de baten laat een stabiel beeld zien van € 18,8 mln in 2024 tot € 19,9 mln in 2028. Het meerjarig verloop van de lasten laat een dalend beeld zien van € 103 mln in 2024 tot € 100 mln in 2028 onder andere door afloop van incidenteel toegekende middelen voor optimalisatie klantcontactcentrum, de reisdocumentenpiek en de invulling van een aantal bezuinigingen.
Het beeld van de reserves verloopt van € 1,6 mln in 2024 tot € 222.000 in 2028. De daling in 2025 en verder komt doordat de reserve Menselijke Maat in 2024 grotendeels onttrokken wordt. De daling komt verder door het collegebesluit in 2021 om te stoppen met Citylab. Hierdoor valt de reserve in 2024 eenmalig met € 700.000 vrij. In het huidige coalitieakkoord 2022-2026 is besloten om Citylab in gewijzigde vorm voort te zetten.
Programma en Rotterdamse taakvelden
| Saldo programma Dienstverlening/Rotterdams taakveld | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Raming 2026 | Raming 2027 | Raming 2028 |
| Dienstverlening | -82.638 | -81.868 | -83.051 | -80.765 | -79.906 |
| Bestuur - Gebieden, inspraak en participatie | -30.834 | -30.482 | -30.174 | -29.819 | -29.738 |
| Burgerzaken | -45.082 | -43.432 | -44.981 | -43.188 | -42.411 |
| Musea - stadsarchief | -6.723 | -7.954 | -7.895 | -7.757 | -7.757 |
Reserves
Onder dit programma vallen de volgende reserves:
| Begroting bestemmingsreserves Dienstverlening | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Dienstverlening | 2.070 | 1.536 | 1.314 | 1.092 | 871 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve BoTu CLLD | 106 | 106 | 106 | 106 | 106 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Citylab | 1.651 | 1.430 | 1.208 | 986 | 765 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Menselijke Maat | 313 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve Verkiezingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Toelichting reserves
Bestemmingsreserve BoTu CLLD
De einddatum is aangepast van 31 december 2024 naar 31 december 2028, omdat de bestemmingsreserve gekoppeld is aan de subsidie Kansen voor West - Community Led Local Development BoTu. Deze subsidie loopt tot en met 2028. Er is nog geen onttrekking begroot omdat de verdeling over de jaren nog wordt bepaald.
Bestemmingsreserve Citylab
De einddatum is aangepast van 31 december 2024 naar 31 december 2028, omdat het project Citylab tot minstens 2028 wordt uitgevoerd en de bestemmingsreserve ingezet wordt ter dekking van de subsidielasten Citylab.
Bestemmingsreserve Menselijke Maat
De onttrekking van de bestemmingsreserve Menselijke Maat valt in 2024 voor € 975.000 binnen programma Zorg, welzijn en wijkteams.